堯都農商銀行以“五化”機制撬動內審發展新引擎
堯都農商銀行以“五化”機制撬動內審發展新引擎
2023年，堯都農商銀行審計部以服務發展戰略為引領，以聚焦提質增效為中心，以促進改革發展穩定為目標，立足監督服務的職能定位，構建並不斷完善“項目化、清單化、數字化、聯動化、垂直化”審計工作機制，有力有效地推動內部審計工作穩健發展。
審計工作“項目化”
該行審計部將外部監管要求及內部業務發展需要的60余個審計項目，通過組織推薦、人員自薦等方式包項到人，以“領軍人才+創新團隊+優質項目”培育模式，將人才培養和項目質量提升深度融合，搭建人才成長平台，壓實審計過程管控，激發審計人員責任擔當，有效提升了內部審計價值。
現場檢查“清單化”
以內部控制框架為基礎，結合審計工作經驗，審計部研究提煉出了貫穿審計現場檢查全流程的“問題清單”“調閱清單”“制度清單”，通過“三單”引領“對表施工”，有效防范和管控了審計過程中可能面臨的風險和隱患，為實現內部審計工作規范化和制度化夯本固基。
工具措施“數字化”
為進一步拓展審計監督的廣度和深度，維護審計權威性和公信力，審計部主動對接業務發展需求，依托科技優勢，由總審計師牽頭，通過按周推進、分組研討、實踐糾偏等多種途徑，成功上線全市首家非現場審計系統，目前已成熟運行65個監測模型，涵蓋了運營、財務、信貸、資金等多個業務領域，為審計全覆蓋鋪就數據高速路。
橫向增效“聯動化”
該行以“項目聯動”“整改聯動”為切入點，由審計部牽頭對接第二、三道條線部門，通過審前信息資料交互共享，審中優勢互補專業協作，審后成果共享共用的全程協作配合，在同向同行做到優勢互補，實現各監督力量從信息互通走向優勢互享，在有效整合中放大疊加效應。
縱向提質“垂直化”
為進一步調動基層監督力量，形成群防群控的風險防控機制，審計部制定下發了《堯都農商銀行2023年“強內控、防風險、促發展”活動方案》，結合審計經驗提煉總結出23項97個高頻風險點，引導基層網點從被動接受監督向主動防范風險轉變，在防患未然、防險未發中貢獻了審計力量。
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